【時快訊】安信信托:浮動信托報酬涉及金額1.5億元,于本年度確認(rèn)

來源:每日經(jīng)濟新聞

每經(jīng)記者:宋戈?每經(jīng)實習(xí)記者:宋欽章????每經(jīng)編輯:馬子卿

11月3日,安信信托(SH600816,股價3.93元,市價214.9億元)收到上交所《關(guān)于安信信托股份有限公司2022年三季報的信息披露監(jiān)管問詢函》(下稱《問詢函》)。

《問詢函》指出,經(jīng)對安信信托今年第三季度報告的事后審核,要求安信信托進一步補充披露關(guān)于手續(xù)費及傭金收入、固有業(yè)務(wù)以及凈資產(chǎn)為負(fù)的信息。


(資料圖片僅供參考)

今日下午消息,安信信托發(fā)布《關(guān)于上海證券交易所對公司2022年三季報信息披露監(jiān)管問詢函回復(fù)的公告》,對上述《問詢函》進行了回復(fù)。

手續(xù)費及傭金收入波動幅度較大主要與浮動信托報酬確認(rèn)有關(guān)

關(guān)于手續(xù)費及傭金收入,《問詢函》指出,三季報顯示,公司前三季度共實現(xiàn)營業(yè)總收入1.8億元,其中第三季度單季實現(xiàn)營業(yè)總收入1.53億元,同比增長163.74%,環(huán)比增長1401%,主要變動原因系報告期根據(jù)會計準(zhǔn)則可確認(rèn)的手續(xù)費及傭金收入增加。公司信托業(yè)務(wù)2022年前三季度分別實現(xiàn)手續(xù)費及傭金收入0.16億元、0.08億元、1.53億元,波動幅度較大,公司前期公告稱未開展新業(yè)務(wù),主要進行存量項目的清收。

資料來源:安信信托2022年第三季度報告

安信信托在此次公告中回應(yīng),公司第三季度確認(rèn)手續(xù)費及傭金收入1.53億元,主要來源為公司發(fā)行的A信托項目。A信托項目設(shè)立于2018年10月,項目總規(guī)模12.09億元,其中機構(gòu)受益人9.25億元,自然人受益人2.84億元,項目期限24個月,底層資產(chǎn)構(gòu)成為股加債的形式,信托資金用途為:發(fā)放貸款3億元,股權(quán)投資9億元;該信托項目信托目的為項目公司在成都目標(biāo)土地上開發(fā)建設(shè)房地產(chǎn)項目。

安信信托表示,A信托項目的信托報酬的收取形式分為:信托管理費、浮動信托報酬兩種。其中信托管理費:0.72億元,以前年度已經(jīng)收取并確認(rèn);浮動信托報酬涉及金額1.50億元,于本年度確認(rèn)。該信托項目受益人相關(guān)本益已分配完畢。

安信信托持有自身管理的信托產(chǎn)品減值產(chǎn)品(母公司口徑)

資料來源:安信信托公告

針對是否存在購買自身管理的信托產(chǎn)品情況,安信信托回復(fù)稱,至9月末,公司購買自身管理信托產(chǎn)品共33項,原值85億元,鑒于逐筆對信托計劃底層資產(chǎn)未來可回收價值的估算,上述信托計劃目前減值區(qū)間在22.5%—100%之間,綜合減值率62%,已計提減值準(zhǔn)備(公允價值波動)53億元,各項金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備已充分計提。

貸款、債權(quán)投資分別計提減值準(zhǔn)備29.78億元、64.21億元

關(guān)于固有業(yè)務(wù),《問詢函》要求安信信托補充披露:(1)2022年前三季度利息收入的具體構(gòu)成;(2)結(jié)合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》與相關(guān)貸款、債權(quán)投資合同利率等,說明公司固有業(yè)務(wù)利息收入確認(rèn)的具體方法、依據(jù)以及確認(rèn)金額是否符合相關(guān)會計準(zhǔn)則要求;(3)結(jié)合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》與各債務(wù)人信用風(fēng)險,說明公司貸款、債權(quán)投資減值準(zhǔn)備計提金額以及計提依據(jù),相關(guān)減值準(zhǔn)備金額是否充足。

安信信托回復(fù),2022年前三季度,公司累計確認(rèn)利息收入346萬元。其中,金融企業(yè)往來收入194.28萬元,貸款利息收入151.78萬元。報告期內(nèi)公司貸款利息收入主要為C公司貸款相關(guān)利息收入,該筆貸款為正常類貸款,于本年度6月清償貸款本息;對于不良貸款及債權(quán)投資,相關(guān)收益未予確認(rèn)。

安信信托2022年前三季度利息收入確認(rèn)情況(母公司口徑)

資料來源:安信信托公告

安信信托表示,公司在利息收入確認(rèn)過程中,判斷相關(guān)貸款和債權(quán)投資依據(jù)合同約定收取利息的可能性,是否會導(dǎo)致相關(guān)利益的流入,導(dǎo)致資產(chǎn)增加或者負(fù)債減少或所有者權(quán)益增加,對很有可能收到的利息收入確認(rèn)為當(dāng)期收入。

至于公司貸款、債權(quán)投資減值準(zhǔn)備計提情況,安信信托回應(yīng),2022年9月末,公司貸款原值35.62億元,減值準(zhǔn)備29.78億元,減值率83.60%;債權(quán)投資余額85.29億元,減值準(zhǔn)備64.21億元,減值率75.28%。

關(guān)于凈資產(chǎn)為負(fù),《問詢函》指出,本報告期內(nèi),公司已被解除暫停自主管理類資金信托業(yè)務(wù)的審慎監(jiān)管強制措施,但業(yè)績繼續(xù)虧損,第三季度末公司歸母凈資產(chǎn)-10.08億元,如第四季度相關(guān)情況未能改善,公司股票可能實施退市風(fēng)險警示。公司應(yīng)做好2022年業(yè)績預(yù)告、定期報告相關(guān)工作,充分提示可能存在的終止上市風(fēng)險。

安信信托表示,后續(xù),公司將嚴(yán)格遵守《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī),結(jié)合2022年度財務(wù)報表的實際情況,妥善做好業(yè)績預(yù)告、定期報告的安排、編制和披露工作。公司董事、監(jiān)事和高級管理人員將勤勉盡責(zé),高度重視上述工作。

每日經(jīng)濟新聞

標(biāo)簽: 安信信托 信托產(chǎn)品 債權(quán)投資

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