交易員虧掉公司5500萬(wàn) 岳父借錢(qián)又賣(mài)股三天補(bǔ)回

來(lái)源:成都商報(bào)

A股好岳父?

交易員虧掉公司5500萬(wàn) 岳父借錢(qián)又賣(mài)股三天補(bǔ)回

金字火腿(002515.SZ)“擅自”平倉(cāng)致公司期貨虧損5510萬(wàn)、又自掏腰包還上的交易員,背后竟有“高人”相助。

成都商報(bào)-紅星新聞?dòng)浾咦⒁獾剑?月11日晚間,金字火腿在回復(fù)深交所問(wèn)詢(xún)函時(shí)表示,公司期貨交易員支付到公司賬戶(hù)的補(bǔ)償款系來(lái)源于其個(gè)人及岳父施雄飚自有及自籌資金。施雄飚是金字火腿持股3.45%的自然人股東,且為公司前實(shí)際控制人施延軍之兄。

據(jù)了解,5510萬(wàn)補(bǔ)償款中,有4105萬(wàn)是施雄飚向其朋友王啟輝(金字火腿副總裁、原董事會(huì)秘書(shū))臨時(shí)拆借所得,另有595萬(wàn)是施雄飚占用其兄弟施延軍(金字火腿總裁、原董事長(zhǎng))原委托其支付給其侄子的撫養(yǎng)費(fèi)。

金字火腿表示,施雄飚基于岳父的身份而并非股東身份,用自有及自籌資金幫助其女婿支付補(bǔ)償款,此筆交易不構(gòu)成權(quán)益性交易。另外,公司內(nèi)部控制整體不存在重大缺陷。

成都商報(bào)-紅星新聞?dòng)浾呓y(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn),施雄飚在三年內(nèi)兩次減持金字火腿股票,合計(jì)套現(xiàn)3328.22萬(wàn)元,其所持股份比例也從4.26%減至本次公告中的3.45%。

交易員“擅自平倉(cāng)”

致金字火腿虧損5510萬(wàn)

1月27日,成都商報(bào)-紅星新聞?dòng)浾攉@悉,金字火腿發(fā)布關(guān)于商品期貨套期保值業(yè)務(wù)的進(jìn)展公告,披露了此前生豬期貨虧損一事。

根據(jù)此前公告,2021年3月16日,公司開(kāi)立期貨賬戶(hù),并于8月底陸續(xù)買(mǎi)入生豬2111、2201、2203、2205看漲合約(使用保證金在5000萬(wàn)元以?xún)?nèi)),公司賬戶(hù)從17,000元/噸左右開(kāi)始建倉(cāng),至15,000元/噸左右完成建倉(cāng),期間生豬期貨價(jià)格最低下探至13,000元/噸左右。

隨后生豬現(xiàn)貨和期貨價(jià)格持續(xù)呈現(xiàn)單邊下跌趨勢(shì),公司賬戶(hù)出現(xiàn)較大金額浮虧,保證金大幅縮水。

但2021年9月生豬期貨價(jià)格繼續(xù)走低,因?qū)笫羞^(guò)度悲觀,在未經(jīng)審批的情況下,公司期貨交易員擅自將持有的合約進(jìn)行了平倉(cāng)操作,導(dǎo)致公司賬戶(hù)總計(jì)虧損5510.53萬(wàn)元。

2月11日,在對(duì)深交所問(wèn)詢(xún)函的回復(fù)中,金字火腿更加詳細(xì)地披露了該交易員的交易過(guò)程。

金字火腿稱(chēng),經(jīng)查詢(xún)期貨交易記錄,公司期貨交易員擅自將持有的合約進(jìn)行平倉(cāng)操作、出現(xiàn)較大投資損失的時(shí)間是2021年9月16日。

去年9月以來(lái),生豬期貨指數(shù)從16,075點(diǎn)持續(xù)單邊下行,至9月16日,生豬期貨指數(shù)從開(kāi)盤(pán)的14,172點(diǎn)快速下探至13,798點(diǎn),公司期貨交易員承受巨大壓力,擔(dān)心公司持倉(cāng)合約發(fā)生強(qiáng)制平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)。于是在當(dāng)日上午,該期貨交易員在未向期貨決策小組任何成員請(qǐng)示的情況下,擅自賣(mài)出共計(jì)902手生豬合約,并試圖以更低的價(jià)格重新建倉(cāng),致當(dāng)日產(chǎn)生實(shí)際投資損失約4422萬(wàn)元。

隨后,2021年9月27日,該期貨交易員向公司匯報(bào)了上述事項(xiàng),并承諾賠償公司全部損失。2021年9月29日、30日,該期貨交易員將相應(yīng)損失款項(xiàng)支付至公司賬戶(hù)。

“A股好岳父”借錢(qián)又賣(mài)股

幫助其女婿支付補(bǔ)償款

事件披露后,網(wǎng)友熱議該交易員為何如此“神通廣大”,短短幾天內(nèi)就籌集到5510萬(wàn)補(bǔ)上公司損失?

2月11日,金字火腿披露稱(chēng),資金來(lái)源于交易員個(gè)人及岳父施雄飚自有及自籌資金。

值得一提的是,施雄飚系持有公司3.45%股份的自然人股東,施雄飚的弟弟施延軍為公司總裁、原董事長(zhǎng)、前實(shí)際控制人。

根據(jù)招股說(shuō)明書(shū),施雄飚出生于1959年,初中學(xué)歷。其1978年到1982年于安徽省宣城軍分區(qū)服役,1982年開(kāi)始到金華市漂染廠任普工,工作16年之后,1998年開(kāi)始在金華市火腿有限公司生產(chǎn)部擔(dān)任生產(chǎn)與采購(gòu)職務(wù),2008年后在金字火腿股份有限公司任生產(chǎn)管理部采購(gòu)經(jīng)理。

而這5510萬(wàn)補(bǔ)償款中,有4105萬(wàn)是施雄飚向其朋友王啟輝(金字火腿副總裁、原董事會(huì)秘書(shū))臨時(shí)拆借所得,另有595萬(wàn)是施雄飚占用其兄弟施延軍原委托其支付給其侄子的撫養(yǎng)費(fèi)。

之后,施雄飚通過(guò)轉(zhuǎn)讓其所持有的其他公司股票所得償還對(duì)王啟輝大部分欠款,同時(shí)按照施延軍委托支付其侄子撫養(yǎng)費(fèi)570萬(wàn)元并歸還差額。截至2月11日,施雄飚占用施延軍資金的情形已經(jīng)消除,對(duì)王啟輝還有692.78萬(wàn)元欠款未償還。除此之外不存在資金實(shí)際來(lái)源于公司控股股東、實(shí)際控制人的情形。

針對(duì)補(bǔ)償款的交易性質(zhì)的問(wèn)詢(xún),金字火腿回應(yīng)稱(chēng),施雄飚基于岳父的身份而并非股東身份,用自有及自籌資金幫助其女婿支付補(bǔ)償款,此筆交易不構(gòu)成權(quán)益性交易,因此公司將賠償款計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入,不存在利用賠償款調(diào)節(jié)利潤(rùn)的情形。

金字火腿總結(jié):習(xí)慣性以現(xiàn)貨思維操作期貨業(yè)務(wù)

期貨交易損失事件,也引起了深交所的關(guān)注。

1月28日,深交所對(duì)金字火腿下發(fā)關(guān)注函,要求金字火腿結(jié)合商品期貨套期保值的交易內(nèi)容、具體交易額度、本次平倉(cāng)操作等在內(nèi)的執(zhí)行情況,說(shuō)明公司內(nèi)部控制是否存在重大缺陷,并請(qǐng)年審會(huì)計(jì)師進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2月11日,金字火腿回復(fù)稱(chēng),經(jīng)調(diào)查,認(rèn)為公司內(nèi)部控制整體不存在重大缺陷,此次損失系期貨交易員違規(guī)平倉(cāng)操作所致。

此前,1月27日,金字火腿證代辦公室工作人員對(duì)記者表示,之所以叫交易員承擔(dān)巨額損失,是因?yàn)椤斑@是他的操作有問(wèn)題而導(dǎo)致的,并不是說(shuō)正常操作引起的虧損叫他賠償。”

金字火腿表示,本次期貨套保業(yè)務(wù)開(kāi)展以來(lái),在交易操作上,2021年8月底前,賬戶(hù)交易操作均有交易日?qǐng)?bào)表進(jìn)行審核確認(rèn),2021年8月24日分管副總已明確簽署意見(jiàn)暫停操作,9月1日公司決定轉(zhuǎn)為實(shí)物交割后,賬戶(hù)已無(wú)須交易,故公司不再要求打印交易日?qǐng)?bào)表進(jìn)行審核確認(rèn),因此對(duì)期貨交易員的交易行為并不知情。

而對(duì)于公司期貨套保業(yè)務(wù)內(nèi)控制度的規(guī)定和執(zhí)行上,金字火腿稱(chēng)還存在一些不足和瑕疵。“由于對(duì)該交易品種的認(rèn)識(shí)以及對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)敞口理解不夠深刻,簡(jiǎn)單地選取公司生豬采購(gòu)環(huán)節(jié)來(lái)開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù),習(xí)慣性地以現(xiàn)貨思維的方式指導(dǎo)套期保值業(yè)務(wù),故在2021年生豬現(xiàn)貨及期貨出現(xiàn)單邊下挫的行情下,未達(dá)到套期保值的預(yù)期目標(biāo),給公司帶來(lái)了深刻的教訓(xùn)。”

從金字火腿披露的2021年度套保交易情況來(lái)看,在建倉(cāng)頭寸上,截至2021年8月31日,公司持倉(cāng)量為1.63萬(wàn)噸(1017手),低于公司2020年度采購(gòu)量和2021年度計(jì)劃采購(gòu)量的2/3。

但由于2021年生豬現(xiàn)貨價(jià)格持續(xù)下行,公司品牌肉業(yè)務(wù)開(kāi)展未達(dá)預(yù)期,故與公司2021年在現(xiàn)貨市場(chǎng)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量沒(méi)有完全匹配。

另外,值得注意的是,去年9月底,金字火腿收到交易員賠付資金之后,對(duì)于投資損失和賠償收入均未進(jìn)行賬務(wù)處理,也未在第三季度報(bào)告中對(duì)此進(jìn)行披露。

對(duì)此,金字火腿回復(fù)稱(chēng),因?qū)μ灼诒V迪嚓P(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的理解存在偏差,將收到賠償款誤認(rèn)為期貨套保本金計(jì)入收回期貨保證金本金,對(duì)于投資損失和賠償收入均未進(jìn)行賬戶(hù)處理,預(yù)計(jì)對(duì)公司利潤(rùn)不會(huì)產(chǎn)生實(shí)際影響。基于此,公司證券部認(rèn)為,本次事項(xiàng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)無(wú)實(shí)際影響,對(duì)公司利潤(rùn)沒(méi)有重大影響,無(wú)需履行信息披露義務(wù),故未進(jìn)行信息披露。成都商報(bào)-紅星新聞?dòng)浾?俞瑤 謝雨桐

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