樂(lè)視網(wǎng)沖擊波!這家投行遭立案調(diào)查,還有兩家中介?

來(lái)源:證券時(shí)報(bào)

原標(biāo)題:樂(lè)視網(wǎng)沖擊波!這家投行遭立案調(diào)查,還有兩家中介?近100個(gè)在審IPO將被拖累?

為夢(mèng)想“窒息”?目前多家證券服務(wù)機(jī)構(gòu)陷入樂(lè)視漩渦中。

1月18日晚,山西證券公告稱,控股子公司中德證券保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī),被證監(jiān)會(huì)立案,事涉樂(lè)視網(wǎng)。

除中德證券外,據(jù)券商中國(guó)記者從多方渠道獲悉,北京市金杜律師事務(wù)所、信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所也將被調(diào)查。金杜所有人士對(duì)此諱莫如深。

值得注意的是,上述3家機(jī)構(gòu)有“同一交集”,他們均是樂(lè)視網(wǎng)2016年定增項(xiàng)目的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)。而就在2021年,北京證監(jiān)局認(rèn)定樂(lè)視網(wǎng)2016年非公開(kāi)發(fā)行股票行為構(gòu)成欺詐發(fā)行。

此次立案調(diào)查是否會(huì)對(duì)中介機(jī)構(gòu)手上的IPO項(xiàng)目造成影響?截至18日晚記者發(fā)稿時(shí),當(dāng)天創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板暫未有IPO項(xiàng)目“中止審核”。多個(gè)消息指出,監(jiān)管層從1月18日起暫停受理上述機(jī)構(gòu)新申報(bào)的IPO項(xiàng)目,對(duì)此信永中和有人士表示否認(rèn)。

有律所和會(huì)計(jì)所從業(yè)人士告訴券商中國(guó)記者,已盯上前述中介機(jī)構(gòu)的IPO項(xiàng)目,“挖墻腳”行動(dòng)不可避免要開(kāi)始了。

中德證券被立案調(diào)查

根據(jù)山西證券1月18日的公告,控股子公司中德證券因在樂(lè)視網(wǎng)2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目中,保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī),根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī),中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)中德證券進(jìn)行立案調(diào)查。

山西證券表示,中德證券將積極配合證監(jiān)會(huì)的相關(guān)工作,同時(shí)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。目前山西證券的經(jīng)營(yíng)情況正常。

據(jù)了解,早在2019年5月,中德證券收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書》(稽總調(diào)查字191350號(hào)),因案件調(diào)查需要調(diào)取樂(lè)視網(wǎng)非公開(kāi)發(fā)行股票相關(guān)工作底稿。

從中德證券目前保薦的IPO項(xiàng)目情況來(lái)看,該公司在證監(jiān)會(huì)和交易所排隊(duì)審核的項(xiàng)目并不多。有2家IPO企業(yè)計(jì)劃在滬市主板上市,為“預(yù)先披露更新”階段;創(chuàng)業(yè)板IPO有2家,均在問(wèn)詢階段;科創(chuàng)板無(wú)項(xiàng)目。

當(dāng)包括保薦機(jī)構(gòu)在內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查后,其IPO業(yè)務(wù)是否會(huì)受到影響?有業(yè)內(nèi)人士分析,從流程上看,在審項(xiàng)目將會(huì)暫停審核,要進(jìn)行復(fù)核。

以創(chuàng)業(yè)板為例,根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》規(guī)定,發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因IPO、再融資、并購(gòu)重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)正在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查,尚未結(jié)案,交易所將要中止審核。

發(fā)行人如果想要更換保薦人或者證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的,更換后的券商和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自中止審核之日起三個(gè)月內(nèi)完成盡職調(diào)查,重新出具相關(guān)文件,并對(duì)原保薦人或證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件進(jìn)行復(fù)核,出具復(fù)核意見(jiàn),對(duì)差異情況作出說(shuō)明。如果不更換,現(xiàn)保薦機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深交所出具復(fù)核報(bào)告。

但截至18日晚券商中國(guó)記者截稿時(shí),創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板當(dāng)天均沒(méi)有項(xiàng)目變更審核狀態(tài),或者出現(xiàn)中止審核。

那么,中德證券若要新申報(bào)IPO項(xiàng)目是否會(huì)受到影響?又以創(chuàng)業(yè)板為例,根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》規(guī)定,當(dāng)保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員存在因“其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對(duì)市場(chǎng)有重大影響正在被立案調(diào)查、偵查,尚未結(jié)案”的情形,深交所將不受理發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件。

另有中介機(jī)構(gòu)也將被卷入

券商中國(guó)記者從多方渠道了解到,在中德證券公告被立案之前,另有兩家中介機(jī)構(gòu)也被傳出將要被證監(jiān)會(huì)調(diào)查,分別為北京市金杜律師事務(wù)所和信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

券商中國(guó)記者在采訪過(guò)程中注意到,金杜律師事務(wù)所中有從事證券業(yè)務(wù)的律師對(duì)此諱莫如深,表示不便評(píng)價(jià)。另有接近金杜所的人士告訴記者,預(yù)計(jì)調(diào)查很快要開(kāi)始。截至截稿時(shí),券商中國(guó)記者未能獲得金杜所的正式回應(yīng)。

券商中國(guó)記者還獲悉,信永中和會(huì)計(jì)所向內(nèi)部表示,該公司1月18日收到證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查通知,稱該所年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī),立案調(diào)查所述年報(bào)審計(jì)應(yīng)為執(zhí)行樂(lè)視網(wǎng)2015年、2016年年報(bào)審計(jì)。

上述兩家中介機(jī)構(gòu)均為樂(lè)視網(wǎng)提供過(guò)服務(wù)。在2016年樂(lè)視網(wǎng)定增項(xiàng)目中,北京市金杜律師事務(wù)所是作為樂(lè)視網(wǎng)的發(fā)行人律師;審計(jì)機(jī)構(gòu)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)為華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所、信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

據(jù)了解,在2021年4月北京證監(jiān)局對(duì)樂(lè)視網(wǎng)、賈躍亭等自然人出具《行政處罰決定書》。在列出違法事實(shí)時(shí),北京局指出,樂(lè)視網(wǎng)于2007年至2016年財(cái)務(wù)造假,其報(bào)送、披露的申請(qǐng)IPO相關(guān)文件及2010年至2016年年報(bào)存在虛假記載;樂(lè)視網(wǎng)2016年非公開(kāi)發(fā)行股票行為構(gòu)成欺詐發(fā)行。

金杜所以及信永中和均是IPO領(lǐng)域大型中介機(jī)構(gòu),相關(guān)項(xiàng)目是否會(huì)受到影響引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。根據(jù)券商中國(guó)記者統(tǒng)計(jì),金杜律師事務(wù)所的IPO在審項(xiàng)目合計(jì)48家,其中主要集中在創(chuàng)業(yè)板(28家)。信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所則有43家在審IPO項(xiàng)目,其中滬深主板合計(jì)有20家,創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目有20家。

目前有傳聞稱,監(jiān)管層自1月18日起暫停受理上述機(jī)構(gòu)新申報(bào)的IPO材料,對(duì)此,信永中和有人士向記者表示“傳聞不實(shí)”。信永中和向內(nèi)部也提到,“經(jīng)與證監(jiān)會(huì)發(fā)行部溝通,他們目前并沒(méi)有下發(fā)暫停受理信永中和IPO和再融資的通知?!苯刂两馗鍟r(shí),記者未能獲得信永中和的正式回應(yīng)。(完)

標(biāo)簽: 沖擊波 這家 兩家

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